简单来说，基金的单位净值就是指基金当前的价格，场外基金由于是将资金交给基金经理买卖股票，所以每天只有收市后才能知道基金的单位净值。
而累计净值就是指基金成立以来的累计价格，当基金的单位净值过高的时候，就可能会分红，分红单位净值就会减少，累计净值就会增加。
举个例子：新基金的发行价为1元，当基金上涨到3元的时候，此时3元是单位净值，假设基金一直上涨，当上涨到5元的时候，基金公司采取1元一份的分红方案，分红后单位净值变成4元，而累计净值就是5元。
购买基金是按当天净值算吗
基金T日买入，是按T日净值计算的，但T日于“当天”是两个不同的概念。
T日是指基金交易日，也就是除周末和法定节假日以外的周一至周五，且T日的计算以故事收市时间为界，即交易日当天15:00前操作才可视为T日，15:00后操作就视为T+1日了。操作时间的判定标准为支付完成时间。
所以，大部分时间购买基金是按当天净值算，但也例外。例如：
1、12月30日(周一)15:00前支付成功，那么基金净值按12月30日的净值计算;
2、12月30日(周一)15:00后，至12月31日(周二)15:00前支付成功，那么基金净值按12月31日的净值计算;
3、12月31日(周二)15:00后支付成功，那么基金净值按1月2日的净值计算，1月1日元旦为法定节假日，是不计算为交易日的。
